برای تهیه کاربرگ توسط اکسل لازم است در ابتدا نام شرکت و سال مالی در بالا ثبت شود، یک ستون عنوان حساب ها و ده ستون مانند جدول نمونه بالا برای بخش های کاربرگ در نظر بگیرید. به طور مثال برای قسمت تراز آزمایشی باید دو ستون بدهکار و بستانکار در نظر گرفت. در هر قسمت برابر بودن ستون بدهکار وبستانکار نشان دهنده صحت محاسبات عملکرد مالی است. در پایان هر ستون می توان یک تابع جمع قرار داد. تمامی ستون ها می توانند با هم لینک شوند و تغییر در هر سلول بتواند نتیجه ها را تغییر دهد.